一、丽水学院概况
（一）部门职责
1.丽水学院由丽水市人民政府举办，是丽水市唯一的一所本科层次的公办全日制普通地方高校，主要培养本科学历层次综合应用型人才。
2.以人才培养为中心工作，以立德树人为根本任务，培养德、智、体、美、劳全面发展的中国特色社会主义事业合格建设者和可靠接班人。
3.根据社会需求、办学条件，合理确定办学规模；自主设置和调整学科、专业，制定招生计划；制定人才培养方案，不断完善办学质量保障体系，提高人才培养质量。
4.主要教育形式是全日制学历教育，并根据社会需要，开展非全日制学历教育与非学历教育。
5.依法确定和调整学历教育修业年限，实行学分制和弹性学制。对完成学历教育规定学分且考核合格的学生颁发学历证书，对符合条件者授予相应学位。
6.积极加强学科建设，大力倡导科学研究，凝练方向，构筑基地，汇聚人才队伍，提升协同创新能力。
7.积极服务社会，以地方需求为导向，促进科技成果转化，争取各方面的支持和帮助。
8.重视培养科学精神和人文精神，发挥文化育人功能，推动文化传承创新和建设。
9.坚持开放办学，开展国际合作与交流，拓展留学生教育，促进教育国际化。
10.可以向为社会发展、弘扬文明进步和为本校建设发展做出突出贡献的海内外人士授予相关荣誉职衔。
11.依法实行信息公开，主动接受有关部门、教职工、学生和社会各界监督与评价。
（二）机构设置
从预算单位构成看，丽水学院部门决算仅包括本级决算。
二、丽水学院2019年度部门决算公开表
详见附表。
三、丽水学院2019年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计92,344.9万元，与2018年度相比，收、支总计各增加33,303.00 万元，增长56.41%。主要原因是：市财政生均拨款的增加；政府性基金预算财政拨款收入大幅度增加；财政专项和科研项目资金收入的增加。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计89,636.11万元；包括财政拨款收入66,844.18万元（其中，一般公共预算30,046.02万元，政府性基金预算36,798.16万元），占收入合计74.57%；上级补助收入0万元，占收入合计0%；事业收入22,742.38万元，占收入合计25.37%；经营收入0万元，占收入合计0%；附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%；其他收入49.55万元，占收入合计0.06%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计74,790.82万元，其中基本支出43,386.94万元，占58.01%；项目支出31,403.89万元，占41.99%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计69,552.96万元，与2018年相比，财政拨款收、支总计各增加32,886.34 万元，增长89.69%。主要原因是：市财政生均拨款的增加；政府性基金预算财政拨款项目增加；财政专项收入增加。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出29,810.35万元，占本年支出合计的39.86%。与2018年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2,272.36 万元，增长8.25%。主要原因是：一般公共预算财政拨款增加的同时，相应的支出也增加。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出29,810.35万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出177.02万元，占0.59%；国防（类）支出0万元,占0%；公共安全（类）支出0万元,占0%；教育（类）支出27,517.87万元,占92.31%；科学技术（类）支出1,894.95万元,占6.36%；文化旅游体育与传媒（类）支出17.94万元,占0.06%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；卫生健康（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出0万元,占0%；农林水（类）支出202.58万元,占0.68%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；商业服务业等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；援助其他地区（类）支出0万元,占0%；自然资源海洋气象等（类）支出0万元,占0%；住房保障（类）支出0万元,占0%；粮油物资储备（类）支出0万元,占0%；灾害防治及应急管理（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0万元,占0%；债务还本（类）支出0万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为27,780.92万元，支出决算为29,810.35万元,完成年初预算的107.31%，主要原因是财政拨款增加相应的支出随之增加。其中：
（1）一般公共服务支出（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为177.02万元，决算数大于预算数的主要原因非年初预算项目，属于预算追加，用于少数民族体育运动会项目和体育运动会奖励增加。
（2）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）。年初预算为24,124.86 万元，支出决算为26,752.78万元，完成年初预算的110.89%，决算数大于预算数的主要原因项目增加。
（3）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为877.66 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于预算数的主要原因核算调整。
（4）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）。年初预算为0万元，支出决算为133.00万元，决算数大于预算数的主要原因非年初预算项目，属于预算追加，科技开发与应用专项项目增加。
（5）科学技术支出（类）应用研究（款）其他应用研究支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为12.00万元，决算数大于预算数的主要原因非年初预算项目，预算追加，科技开发与应用专项项目增加。
（6）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究于开发（项）。年初预算为108万元，支出决算为207.50万元，完成年初预算的192.13%，决算数大于预算数的主要原因预算追加，科技开发与应用专项项目增加。
（7）科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）。年初预算为29.40 万元，支出决算为29.40 万元，完成年初预算的100%。
（8）科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）。年初预算为2,541.00万元，支出决算为1,513.05万元，完成年初预算的59.55%，决算数小于预算数的主要原因是：引进人才需要一个办理过程，部分预算人才发展专项资金无法发放到位。
（9）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为17.94万元，决算数大于预算数的主要原因非年初预算项目，预算追加，文化项目增加。
（10）农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为90.12万元，决算数大于预算数的主要原因非年初预算项目，预算追加，中央改革发展资金项目增加。
（11）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。年初预算为100.00 万元，支出决算为112.46万元，完成年初预算的112.46%，决算数大于预算数的主要原因增加了2019年少数民族发展专项。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出25,390.25万元，其中：人员经费23,586.01万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费等；公用经费1,804.24万元，主要包括：办公费、印刷费、会议费、公车运行维护费、其他商品服务支出等。
（七）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况
1.政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。2019年度政府性基金预算财政拨款支出26,983.78万元，占本年支出合计的36.08%。与2018年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加20,025.72 万元，增长287.81%。主要原因是：城市建设支出项目增加。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。2019年度政府性基金预算财政拨款支出26,983.78万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出0万元,占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元,占0%；社会保障和就业（类）支出0万元,占0%；节能环保（类）支出0万元,占0%；城乡社区（类）支出26,983.74万元,占100%；农林水（类）支出0万元,占0%；交通运输（类）支出0万元,占0%；资源勘探信息等（类）支出0万元,占0%；金融（类）支出0万元,占0%；其他（类）支出0.04万元,占0%；债务付息（类）支出0万元,占0%。
3.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为29,344.00 万元，支出决算为26,983.78万元,完成年初预算的91.96%，主要原因是部分基建工程尚未完成竣工结算。其中：
（1）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0 万元，支出决算为1,299.24万元，决算数大于预算数的主要原因非年初预算项目，预算追加，基建项目增加。
（2）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为29,344.00 万元，支出决算为25,684.50万元，完成年初预算的87.53%，决算数大于小于预算数的主要原因部分基建工程尚未完成竣工结算。
（3）其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.04万元，决算数大于预算数的主要原因核算调整。
（八）2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为29.69 万元，支出决算为35.39万元，完成预算的119.20%，2019年度“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是国际合作办学业务增加。
2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。2019年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为9万元，占25.43%，与2018年度相比，减少5.99万元，下降39.96%，主要原因是执行八项规定，厉行节约；公务用车购置及运行维护费支出决算为1.13万元，占3.2%，与2018年度相比，减少25.99万元，下降95.83%，主要原因是节约开支；公务接待费支出决算为25.26万元，占71.37%，与2018年度相比，减少1.1万元，下降4.17%，主要原因是执行八项规定，厉行节约。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费预算数为0万元，支出决算为9万元。主要用于学校教师公务出国（境）的住宿费、国际旅费、培训费、公杂费等支出。决算数大于预算数的主要原因是因公出国（境）预算均由财政统留管理，未编列到年初部门预算中，经批准同意部门因公出国（境）的如教师教学、科研需要等，所需费用由财政按实追加部门年度“三公”经费预算额度。其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组2个；本单位全年因公出国(境)累计4人次。
（2）公务用车购置及运行维护费预算数为3.50万元，支出决算为1.13万元，完成预算的32.29%。决算数小于预算数的主要原因是节约开支。公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用），主要用于经批准购置的0辆公务用车。公务用车运行维护费支出1.13万元，主要用于教学所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；2019年度，本级及所属单位开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。
（3）公务接待费预算数为26.19万元，支出决算为25.26万元，完成预算的96.45%。主要用于国内各地市兄弟单位交流、各类教学和科研业务活动和各类项目评选及验收专家、教育结对帮扶公务活动接待等支出。决算数小于预算数的主要原因是节约开支。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待510批次，累计2,526人次。外宾接待支出0万元，接待0人次，0批次。其他国内公务接待支出25.26万元，主要用于国内各地市兄弟单位交流、各类教学和科研业务活动。接待2,526人次，510批次。
（九）部门预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，丽水学院组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及84个项目，资金8840.73万元，占一般公共预算项目支出总额的34.82%。按照保基本、保运行、保重点的思路，保障基本公用经费，学校改善了基础办学条件，教学设施基本达标，按时发放职工薪酬，保证教职工队伍的相对稳定；及时发放学生的奖助学金，让学生感受学校的温暖，以保证正常的教学秩序。
2.部门决算中项目绩效自评结果（公开2个项目绩效自评结果）。丽水学院在2019年度部门决算中2019公共图书馆及2019购房补贴(人才发展专项)经费项目绩效自评结果。 2019公共图书馆项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为30万元，执行数为29.98万元，完成预算的99.95%。项目绩效目标完成情况：一是提高社会公共服务对象的借阅册数到5册；二是基本文化服务项目健全并免费提供；三是期刊室、信息共享空间、自修室等公共空间均免费开放，开放时间从早上7点50到晚上9点30（除了法定节假日）；四是寒暑假定期为社会公共服务对象及师生开放，从近几年开放统计，基本上都是社会公共服务对象；五是文献借阅、检索咨询、展览和为新平台服务等基本服务项目健全并免费提供。2019年校外读者来丽水学院图书馆比较活跃。系统中统计到共有3036人（其中2019年办理了84人）。校外读者在学科信息共享空间、自修室等公共空间进行自主学习，免费使用我校数字资源，共借阅图书2468册次，达到了预期的册次。除此之外，校外读者积极参与了图信中心组织的书海飘香活动及信息咨询服务。总之，我校图信中心充分利用公共图书馆经费，助力社会公共文化事业和“文化强省”建设，提升全民文化素质。发现的问题及原因：暂时没有发现问题。下一步改进措施：暂无改进措施。2019购房补贴(人才发展专项)项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为725万元，执行数为725万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：人才经费实行专款专用专人负责，2019年及之前引进的已入编博士的购房补贴（按年发放部分）发放到位；2019年度引进博士22人；专任教师的生师比16.1、硕博比81.0%和博士比28.9%，均达到申硕要求。 发现的问题及原因：暂时没有发现问题。下一步改进措施：暂无改进措施。
4.部门评价项目绩效评价结果。2019中国(丽水)两山学院建设经费绩效综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为89分，自评结论为“良好”。2019中国(丽水)两山学院建设经费安排项目经费预算500万元，执行数为306.92万元，完成预算数的61.38%。中国（丽水）两山学院自2019年3月成立以来，在“两山”理论研究、实践研究、人才培养、社会服务、智库建设等方面取得了一定的成绩。一是建成一个拥有200座带LED屏的两山学术交流中心，2个拥有100多座的两山报告厅，20多个小型培训室、3个中小型会议室，完善了各种办公设施配备等，为开展两山研究和培训提供了坚实的物质保障。二是2019年共承办丽水市生态产品价值实现机制培训班8期，其中研讨班1期，培训班7期，共计培训学员733人。三是入选浙江省之江科技智库首批研究基地，为丽水市高质量绿色发展提供有力的智力支撑。四是组建了中国（丽水）两山学院长江分院，辐射长江、服务全国。完成丽水市试点乡镇GEP核算工作。五是完成全国首个生态产品价值核算领域的地方标准《生态产品价值核算指南》地方标准（DB3311/T139-2020）的编制。
存在主要问题及原因：一是中国（丽水）两山学院缺少独立的办学场所，尤其是培训场地分散在丽水学院各个二级学院之中，场地改造与修缮等基建项目涉及到计划申报、审批、招投标等各个环节，建设周期较长，支付手续繁琐，经费支付相对滞后；二是两山学院五家协同共建单位合作较为松散，除GEP核算、两山专题培训等工作外，专兼职人员开展的研究性合作工作较少，因此专兼职人员研究经费执行率较低。
下一步改进措施：一是加强财务方面的专业知识学习，及时跟进各个项目的建设进程，做好每个环节的衔接，确保及时完成项目验收与经费支付；二是加强对研究项目的过程管理，督促各项目负责人对照项目进度表，按时完成各项的研究工作。做好与市财政的经费对接工作，按时完成研究项目的经费支出；
三是加强五家协同共建单位之间的联系，逐渐从松散型合作走向紧密型合作，合作机制体制逐步完善，加强科研项目合作。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费支出情况。2019年度机关运行经费支出0万元。
2.政府采购支出情况。2019年度政府采购支出总额3,696.71万元，其中：政府采购货物支出3,517万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出179.71万元。授予中小企业合同金额3,165.3万元，占政府采购支出总额的85.62%。其中，授予小微企业合同金额3,165.3万元，占政府采购支出总额的85.62%。
3.国有资产占有使用情况。截至2019年12月31日，丽水学院本级及所属各单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆,其他用车主要是接待专家和学生实践实习活动。单价50万元以上通用设备1台（套），单价100万元以上专用设备2台（套）。
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
5.附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
6.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位动用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。
8.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
10.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
11.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
14.一般公共服务支出（类）民族事务（款）其他民族事务支出（项）：反映除上述项目以外其他用于民族事务方面的支出。
15.教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映经国家批准设立的中央和省、自治区、直辖市各部门所属的全日制普通高等院校（包括研究生）的支出。政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助，如捐赠、补贴等，也在本科目中反映。
16.教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
17.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究与开发（项）：反映从事技术开发研究和近期可望取得实用价值的专项技术开发研究的支出。
18.科学技术支出（类）应用研究（款）其他应用研究支出（项）：反映除上述项目以外其他用于应用研究方面的支出。
19.科学技术支出（类）技术研究与开发（款）应用技术研究于开发（项）：反映从事技术开发研究和近期可望取得实用价值的专项技术开发研究的支出。
20.科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）：反映除社科基金支出外的社会科学研究支出。
21.科学技术支出（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于社会科学研究方面的支出，包括中国社科院研究生院的支出。
22.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）：反映除上述项目以外其他文化体育与传媒的支出。
23.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）：反映除上述项目以外其他用于林业和草原方面的支出。
24.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：反映除上述项目以外其他扶贫方面的支出。
25.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）：反映新疆生产建设兵团和地方政府在征地和收购土地过程中支付的土地补偿费、安置补助费、地上附着和青苗补偿费、拆迁补偿费支出。
26.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）：反映土地出让收入用于完善国有土地使用功能的配套设施建设和城市基础设施建设支出。
27.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于体育事业的彩票公益金支出。
